SAT endurece fiscalización y multará transferencias bancarias sin justificar en 2026
CDMX, México. - El Servicio de Administración Tributaria (SAT) prepara un endurecimiento en la supervisión de transferencias bancarias a partir del 1 de enero de 2026, lo que podría derivar en multas, auditorías y sanciones para contribuyentes cuyos movimientos no sean transparentes o no estén respaldados debidamente, advierten especialistas fiscales en publicaciones especializadas y medios de finanzas personales.
De acuerdo con las nuevas directrices que entrarán en vigor en los próximos días, el SAT intensificará el cruce de información con bancos y plataformas financieras, lo que permitirá identificar movimientos inusuales o discrepancias entre las transferencias recibidas y las declaraciones fiscales de los contribuyentes.
¿Qué transferencias pueden acarrear multas?
Aunque las transferencias bancarias en sí mismas no generan impuestos automáticamente, pueden ser objeto de vigilancia y sanción si el SAT las considera ingresos no declarados o no justificados, según explican analistas:
Omisión en la declaración de ingresos: Si recibes transferencias que el SAT considera ingresos y no las incluyes en tus declaraciones mensuales o anuales, esto puede activar una auditoría o multa fiscal.
Depósitos sin respaldo: Recibir transferencias o depósitos sin comprobantes fiscales o contratos que acrediten su origen lícito puede ser interpretado como ingresos omitidos, lo que también puede desencadenar sanciones.
Uso de cuentas de terceros: Usar cuentas bancarias de familiares o amigos para mover dinero derivado de actividades económicas sin respaldo claro puede interpretarse como intento de ocultar ingresos, lo que podría derivar en multas.
Préstamos no documentados: Transferencias etiquetadas como préstamos que no cuentan con contratos formales pueden ser consideradas por el SAT como ingresos, con el consecuente riesgo de sanciones.
Depósitos en efectivo altos: Aunque no es una transferencia electrónica, el SAT también vigila depósitos en efectivo superiores a 15 mil pesos al mes: si no puedes justificar su origen, el organismo puede imponer multas y el pago de impuestos relacionados.
Las multas por irregularidades en transferencias y movimientos bancarios pueden llegar hasta cerca de 34 mil pesos o incluso más, dependiendo de la falta o del monto no justificado, además de posibles recargos.
¿Por qué se aplica esta fiscalización?
El SAT justifica la medida como parte de su lucha contra la evasión fiscal y la economía informal, y la supervisión de transferencias bancarias permite detectar ingresos que no coinciden con lo declarado por personas físicas o morales, evitando que se omitan pagos de impuestos correspondientes.
Recomendaciones para evitar sanciones
Especialistas fiscales recomiendan a los contribuyentes que:
Conserven comprobantes fiscales que respalden ingresos recibidos por transferencia, como facturas, contratos o recibos.
Declaren correctamente todos los ingresos, incluso los obtenidos por transferencias relacionadas con ventas, servicios o préstamos formales.
Eviten usar cuentas de terceros sin justificación robusta, y si es necesario, que cuenten con documentos que acrediten la operación.
Contexto fiscal
Además de la vigilancia sobre transferencias, el SAT ha señalado que este tipo de cruces de información con el sistema bancario forma parte de un esquema más amplio para detectar irregularidades, incluidos ingresos no reportados, uso de mecanismos informales de financiamiento y operaciones fuera de perfil fiscal.