Corporate compliance, indispensable para deslindar responsabilidades administrativas
Corporate compliance, es un término en ingles que literalmente se
traduce como “cumplimiento corporativo” que es el nombre que se le da
al sistema de organización y gestión que ha de implantar la empresa
para evitar, o en su caso atenuar, responsabilidades de tipo,
administrativas, civiles o penales en los que pueden incurrir las personas
a cargo de la sociedad.
A partir de los’70s, derivado principalmente del caso watergate, el
cual generó serias consecuencias, tales como altas multas y escándalos
de corrupción, muchas empresas norteamericanas comenzaron a
designar, dentro de su estructura interna, funcionarios que se
encargaban de verificar el cumplimiento normativo de la sociedad por
parte de sus empleados, pero no fue sino hasta finales de la década de
los 90s y principios del dos mil, cuando el compliance asumió un rol
fundamental en el buen funcionamiento de las compañías.
Éste tiene por objeto normar la función que tienen las empresas
para establecer los procedimientos que aseguren el cumplimiento de sus
reglas internas y externas, para que con ello garantizar que la actividad
que realiza la empresa y quienes la conforman y actúan en su nombre,
lo hagan en apego a las normas legales, políticas internas, códigos de
ética y cualquier otra disposición que la ésta esté obligada a cumplir o
que haya decidido hacerlo de forma voluntaria como parte de sus
buenas prácticas.
Este sistema de gestión le permite a la empresa tener una mayor
visibilidad de su funcionamiento, un mejor control sobre cómo se opera
y así, tomar decisiones de negocios que reduzcan sus riesgos legales,
además de poder detectar fraudes en la gestión operativa y comercial.
Se compone, en su materialidad, de manuales operativos y
protocolos que establecen y definen responsabilidades, las cuales sirven
para la toma de decisiones.
El corporate compliance debe de reunir por lo menos los siguientes
requisitos 1.- Elaboración de un diagnóstico institucional que incluya la
detección y eliminación de riesgos, 2.- Diseño protocolos que contengan
de manera clara y precisa las reglas y autorregulación de la sociedad,
3.- Capacitación y evaluación periódica del personal, 4.- Implementación
de un sistema de denuncias, y 5.- Implementación de un sistema de
supervisión y sanción a cargo de un oficial de cumplimiento.
Su mayor utilidad se ve en cuanto a que resulta indispensable
para deslindar de responsabilidades administrativas, civiles y penales a
la empresa y a las personas que en ella laboran.
Si la empresa no cuenta con un programa de cumplimiento
corporativo normativo, no habrá manera de poder defenderla de manera
eficaz en un procedimiento civil o penal.
El corporate compliance program implica para las empresas
beneficios que superan por mucho la inversión requerida para su diseño
e implementación, ya que éste les genera mayor confianza en el
mercado, más y mejores créditos, oportunidades de concertar
importantes alianzas a nivel nacional e internacional y, sobre todo,
prevenir responsabilidades tanto administrativas, civiles y penales.
Como siempre un placer saludarlo, esperando que estas pocas
letras hayan sido de su agrado y sobre todo de utilidad ¡Hasta la
próxima!
